現金池通過委托貸款的方式，有效地實現了集團內部的資金配置，滿足了企業集團內部的資金供需，降低了整個集團的財務成本，提高了資金管理效率。一般來說，對于集團企業來說，現金池實現了集團體系中資本資源的有效共享。集團總部可自行設定子賬戶的額度。子賬戶可以在一天內透支，所有子賬戶將在一天結束時結清。也就是說，當子公司賬戶有余額時，作為企業集團貸款轉入母公司賬戶，并收取利息。子公司賬戶透支時，將母公司賬戶作為企業集團貸款轉還，并支付利息。

據我們所知，中國許多大型集團公司已經建立或計劃建立自己的內部現金池結構。那么，所有企業都應該建立現金池，實現資金的集中管理嗎？在建立現金池的過程中將涉及哪些具體操作細節？首先，企業在建立現金池之前，應充分考慮建立現金池的必要性和可行性。

雖然現金池是一種有效的資金管理工具，但并不適用于所有的集團企業。現金池的設計理念主要是滿足整個企業集團內不同賬戶之間資金的相互供給。通過降低內部融資的利息成本，降低整個集團的財務成本。如果集團旗下所有分支機構都出現盈余，現金池的建立將失去其自身的意義。如果在資金充裕的公司設立現金池，首先無法獲得內部融資的財務偏好。其次，建立現金池會涉及到銀行的各種手續費、稅金等，無形中增加了企業的財務負擔。因此，對于子公司資金充裕的集團企業，沒有必要設立現金池。

一般來說，現金池產品更適合那些“雙高”企業集團，即集團內一些公司賬面上有高盈余，而另一些公司賬面上有高貸款。只有這樣，現金池才能有效管理企業集團的資金狀況，加強內部資金的整合和統籌管理，實現內部資金的相互平衡，提高企業集團資金的整體效率。CTS會員公司**sbushi于1995年進入中國市場。初期主要生產**啤酒，保持了良好的盈利水平。2004年，該公司收購了哈爾濱啤酒，哈爾濱啤酒擁有14家子公司。**作為一家盈利能力很強的公司，小布什手頭現金充裕，而哈爾濱啤酒的盈利能力明顯偏低，資金長期處于短缺狀態，銀行對其的資金支持也不夠。集團內部形成了非常明顯的“雙高”局面。因此，去年3月，布什開始建立自己的集團現金池結構。

在確認集團有必要建立現金池的基礎上，企業接下來要做的就是選擇合作銀行。

由于集團內不同子公司采用的合作銀行可能存在一些差異，因此在選擇現金池合作銀行時，必須確保大多數子公司不會產生很大的負面影響。其次，銀行的服務和收費也是企業選擇合作銀行時必須考慮的問題。以**布什為例，該集團選擇了一家中國銀行和一家外國銀行開辦黃金池業務。鑒于人民幣現金收付業務繁忙，**布什將主要現金池業務放在中國銀行。另外，中資銀行與外資銀行有合作關系，信息溝通將更加順暢。

此外，銀行的現金池有多種結構，如母親的虛擬子女的真實，兒子的虛擬父母的真實等等。企業與銀行合作時，可以向銀行咨詢。一般來說，銀行都有經驗豐富的產品經理，他們會根據自己的需要定制一套現金池結構。此外，企業資金管理人在選擇現金池結構時，還應與企業內部財務人員、律師、稅務人員等進行協商和溝通，看如何幫助企業更好地節約財務成本，獲得更多利益。并與子公司分享這些想法，及時了解其需求，從而建立更完善的現金池結構。

現金池建立后，涉及現金池的具體實施。在實施過程中，企業可以分階段實施。首先，我們可以從資金需求大、對集團影響大的子賬戶入手，將這些公司納入集團的現金池結構。針對子賬戶日資金需求的不同，企業可以設定子公司的日透支限額，并針對不同的子賬戶設定不同的限額。一般來說，企業更喜歡零余額賬戶，但出于風險考慮，他們也會在分子賬戶中保持一定的余額，以滿足自己意想不到的需求。在改善現有現金池結構的同時，本集團還可以逐步將其他分支機構納入本集團。讓整個集團都能享受到現金池帶來的便捷高效的收益。

一般來說，建立現金池的準備工作非常重要。這一過程包括確定現金池的可行性、集團內部的協調以及選擇合作銀行。在現金池產品的設計上，在一定程度上也有賴于銀行豐富的經驗。在執行過程中，我們不應操之過急。逐步分階段實施更為合理。以上是關于這方面的法律知識，希望能對您有所幫助。如果你不幸遇到一些棘手的法律問題，你有委托律師的想法，我們有很多律師可以為你提供服務，我們也支持在指定區域網上選擇律師，他們都有相關律師的詳細信息。你知道嗎