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作為出納，你需要熟悉現(xiàn)金管理系統(tǒng)

來源: 律霸小編整理 · 2025-12-20 · 1088人看過

首先，一個合格的出納應該從以下三個方面熟悉現(xiàn)金管理系統(tǒng)：

1。現(xiàn)金的使用范圍、個人可用現(xiàn)金結算、結算起點以下企業(yè)和單位的現(xiàn)金結算、超過結算起點（1000元）的支付，應當通過銀行轉賬方式支付。

2。現(xiàn)金限額是指公司為滿足企業(yè)日常零星支出的需要而允許留存的現(xiàn)金的最高限額。此限額由開戶銀行根據(jù)單位實際需要核定。一般根據(jù)本單位3-5天日常零星支出的需要確定。偏遠地區(qū)和交通不便地區(qū)存款單位的庫存現(xiàn)金限額，可根據(jù)5天以上15天以下的日常零星支出需要確定。

3。針對這一規(guī)定，網(wǎng)校老師楊*平提到，在實際操作中，坐席費收入堅決不允許，這也是出納在實際工作中需要特別注意的問題。出納還應了解現(xiàn)金的會計處理。借方登記的現(xiàn)金增加額、貸方登記的現(xiàn)金減少額和借方期末余額反映了企業(yè)實際持有的現(xiàn)金量。出納根據(jù)收付憑證登記現(xiàn)金日記帳，并根據(jù)業(yè)務訂單逐筆登記。現(xiàn)金支票也是出納的一項重要工作。庫存現(xiàn)金檢查是指對庫存現(xiàn)金的實際金額進行檢查，然后與庫存現(xiàn)金日記賬的賬面余額進行核對，以確定該賬是否等于實際金額和損益。以上是小編為您整理的相關知識。相信通過以上的知識你已經有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復雜的法律問題，歡迎您登錄律師網(wǎng)律師在線咨詢。你知道嗎

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