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公司財務庫存管理系統

來源: 律霸小編整理 · 2021-05-18 · 588人看過

第一條為了加強公司財務管理，保證存貨和財產存貨的準確性，明確相關人員的管理職責，制定本制度：包括原材料、材料、在制品、產成品、商品的存貨，零部件維修材料、外協加工材料、劣質產品

財務存貨：包括現金、票據、證券、租賃合同的存貨

財產存貨：包括固定資產的存貨，（一）固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產設備等資本性支出購入的資產，etc

（2）保管資產：屬于固定資產性質但列為費用的雜項設備

（3）保管貨物：按成本購入的資產

（1）存貨：年末，資產部或經濟管理部會同財務部全面清查總量（2）財務：由財務部和會計處共同清查（3）財產：年底前，經濟管理部會同財務部進行全面清查

月底清查所有月底庫存，由經濟管理部、財務部進行全面檢查（管理項目在500項以上時，重點檢查）

檢查部（總經辦）或財務部會同經濟管理部，每月抽查盤點

第四條人員及職責：總經理為主管盤點工作的總指揮，監督盤點工作及異常事項的判斷

船長：各部門負責人負責本部門的實際工作存貨

總經辦指定事業部經濟管理部主任對存貨進行監督

4。清點人：由各事業部財務經濟管理部指定，負責清點數量。會議人員：由財務部指派（人員不足時由間接部門配合），負責會議記錄，分節與盤點人員核對，確認數據。協調員：由各事業部財務經濟管理部指派，負責庫存過程中的物料搬運和分揀。對于每月盤點和不定期抽檢的具體項目，還應設置盤點員、會議員和抽檢員，其職責相同

8。主管：由總經理辦公室指派

每次盤點前，財務部負責人根據盤點類型和項目整理《盤點人員分組表》（略），報總經理批準后發布實施

2。經濟管理部應提前準備好庫存物項和工具，財務部應準備好庫存表

（1）庫存的堆放應整齊、集中、分類、標識

（2）現金，證券、租賃合同應分類整理、掛牌（3）所有財產卡片應按存貨的編號順序提前準備（4）所有財務賬簿應在清點前公布。如因特殊原因不能填寫，財務部應使用“余額調整表”（略）將賬面金額調整至正確的賬面金額，第二聯由財務部保存，第一聯送經濟管理部

已領用未辦理入庫手續的物料應單獨存放并做好標識

財務部經總經理批準簽發《盤點通知單》，負責召集各部門庫存負責人召開庫存協調會，制定庫存計劃，通知相關部門，并在庫存期間對庫存進行限期處理，應急物資除外，暫停材料的收發。各生產單位在庫存期間所需的物料不能移動，但必須標明

原則上采用全面庫存，特殊情況需報總經理批準后方可更改模式

盡量使用準確的測量儀器，避免主觀目視檢查。清點物品時，清點人員應根據清點人員的實際清點數量，詳細記錄“清點統計表”（略），每段核對一次。如果沒有錯誤，他們應該在表格上簽字確認，然后列出相同序列號的表格，并保留一份副本以備將來檢查。如果有任何不符之處，我們必須多加注意。盤點結束后，由盤點人員匯總“盤點統計表”，編制“盤點表”（略）一式兩份。第一聯由經濟管理部保存，第二聯交財務部核算算盤損益

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