第一條為了加強公司財務(wù)管理，保證存貨和財產(chǎn)存貨的準(zhǔn)確性，明確相關(guān)人員的管理職責(zé)，制定本制度：包括原材料、材料、在制品、產(chǎn)成品、商品的存貨，零部件維修材料、外協(xié)加工材料、劣質(zhì)產(chǎn)品

財務(wù)存貨：包括現(xiàn)金、票據(jù)、證券、租賃合同的存貨

財產(chǎn)存貨：包括固定資產(chǎn)的存貨，（一）固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備等資本性支出購入的資產(chǎn)，etc

（2）保管資產(chǎn)：屬于固定資產(chǎn)性質(zhì)但列為費用的雜項設(shè)備

（3）保管貨物：按成本購入的資產(chǎn)

（1）存貨：年末，資產(chǎn)部或經(jīng)濟管理部會同財務(wù)部全面清查總量（2）財務(wù)：由財務(wù)部和會計處共同清查（3）財產(chǎn)：年底前，經(jīng)濟管理部會同財務(wù)部進行全面清查

月底清查所有月底庫存，由經(jīng)濟管理部、財務(wù)部進行全面檢查（管理項目在500項以上時，重點檢查）

檢查部（總經(jīng)辦）或財務(wù)部會同經(jīng)濟管理部，每月抽查盤點

第四條人員及職責(zé)：總經(jīng)理為主管盤點工作的總指揮，監(jiān)督盤點工作及異常事項的判斷

船長：各部門負責(zé)人負責(zé)本部門的實際工作存貨

總經(jīng)辦指定事業(yè)部經(jīng)濟管理部主任對存貨進行監(jiān)督

4。清點人：由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)濟管理部指定，負責(zé)清點數(shù)量。會議人員：由財務(wù)部指派（人員不足時由間接部門配合），負責(zé)會議記錄，分節(jié)與盤點人員核對，確認(rèn)數(shù)據(jù)。協(xié)調(diào)員：由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)濟管理部指派，負責(zé)庫存過程中的物料搬運和分揀。對于每月盤點和不定期抽檢的具體項目，還應(yīng)設(shè)置盤點員、會議員和抽檢員，其職責(zé)相同

8。主管：由總經(jīng)理辦公室指派

每次盤點前，財務(wù)部負責(zé)人根據(jù)盤點類型和項目整理《盤點人員分組表》（略），報總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布實施

2。經(jīng)濟管理部應(yīng)提前準(zhǔn)備好庫存物項和工具，財務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)備好庫存表

（1）庫存的堆放應(yīng)整齊、集中、分類、標(biāo)識

（2）現(xiàn)金，證券、租賃合同應(yīng)分類整理、掛牌（3）所有財產(chǎn)卡片應(yīng)按存貨的編號順序提前準(zhǔn)備（4）所有財務(wù)賬簿應(yīng)在清點前公布。如因特殊原因不能填寫，財務(wù)部應(yīng)使用“余額調(diào)整表”（略）將賬面金額調(diào)整至正確的賬面金額，第二聯(lián)由財務(wù)部保存，第一聯(lián)送經(jīng)濟管理部

已領(lǐng)用未辦理入庫手續(xù)的物料應(yīng)單獨存放并做好標(biāo)識

財務(wù)部經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽發(fā)《盤點通知單》，負責(zé)召集各部門庫存負責(zé)人召開庫存協(xié)調(diào)會，制定庫存計劃，通知相關(guān)部門，并在庫存期間對庫存進行限期處理，應(yīng)急物資除外，暫停材料的收發(fā)。各生產(chǎn)單位在庫存期間所需的物料不能移動，但必須標(biāo)明

原則上采用全面庫存，特殊情況需報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可更改模式

盡量使用準(zhǔn)確的測量儀器，避免主觀目視檢查。清點物品時，清點人員應(yīng)根據(jù)清點人員的實際清點數(shù)量，詳細記錄“清點統(tǒng)計表”（略），每段核對一次。如果沒有錯誤，他們應(yīng)該在表格上簽字確認(rèn)，然后列出相同序列號的表格，并保留一份副本以備將來檢查。如果有任何不符之處，我們必須多加注意。盤點結(jié)束后，由盤點人員匯總“盤點統(tǒng)計表”，編制“盤點表”（略）一式兩份。第一聯(lián)由經(jīng)濟管理部保存，第二聯(lián)交財務(wù)部核算算盤損益