濟南中小企業(yè)融資中的刑事法律風險在中小企業(yè)普遍缺錢的情況下，各種融資形式背后隱藏的刑事法律風險也隨著全球金融危機和歐債危機的蔓延而顯現(xiàn)出來，我國中小企業(yè)的情況比較困難，資金是最大的問題。中小企業(yè)尤其是一些初創(chuàng)企業(yè)在融資過程中往往處于不利地位，必須滿足一些苛刻的條件。一些企業(yè)管理者為了在短時間內(nèi)獲得資金，可能因疏忽大意或操作不當而引發(fā)刑事法律風險。這樣一來，不僅給企業(yè)造成了經(jīng)濟損失，也影響了企業(yè)高管，使他們面臨被監(jiān)禁的災難。可以說，自2003年河北大武農(nóng)牧集團股份有限公司董事長孫大武事件以來，近10年來因民間融資引發(fā)的刑事案件層出不窮，這給企業(yè)家敲響了警鐘，企業(yè)融資可分為直接融資和間接融資兩種方式。簡言之，直接融資是指資金短缺單位在沒有任何金融中介的情況下，直接從資金提供者處獲得資金。間接融資是指金融機構進行的融資活動。在上述融資方式中，最常見、最典型的融資方式是民間融資和銀行貸款融資。企業(yè)在進行這兩種融資時，可能會產(chǎn)生一定的刑事法律風險，而民間融資的刑事法律風險可能是幾種融資方式中風險最大的一種，而其主要風險在于，民間融資與非法融資之間只有“紙面鴻溝”。民間融資成為非法集資的風險有兩種：一種是集資詐騙罪；二是構成非法吸收公眾存款罪，分析中小企業(yè)民間融資過程中集資詐騙罪的法律風險，所謂集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，以詐騙為手段的非法集資行為。從這個概念上，我們不難確定集資詐騙罪的主觀方面需要以非法占有為目的，客觀方面需要行為人實施詐騙的方法和非法集資行為的存在，達到巨額起訴標準。這些要件必須同時具備，才能導致集資詐騙罪

最高人民法院《關于審理詐騙案件具體應用法律若干問題的解釋》第三條

全國法院審理金融犯罪案件會議記錄第四條2001年12月21日法院和2010年12月13日《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》對“以非法占有為目的”的存在作了具體規(guī)定，主要看行為人是否有下列行為：（1）攜募資金逃逸；（2）肆意揮霍募集資金，致使募集資金無法返還；（3）將募集資金用于違法犯罪活動，（四）明知無能力返還而騙取大量資金的；（五）逃避、轉(zhuǎn)移資金或者隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的；（六）隱匿、毀壞賬戶，或者故意實施虛假破產(chǎn)、虛假破產(chǎn)的（七）募集資金不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者與募集資金規(guī)模明顯不相稱，致使募集資金無法返還的；（八）拒不說明資金去向，逃避返還的；（九）有其他欺詐行為的，拒絕退還或者無法退還募集資金的，etc

集資詐騙罪中的“詐騙方法”是指行為人虛構集資目的，以虛假證件和高回報率為誘餌，騙取資金的手段，“非法集資”是指法人的行為，未經(jīng)主管機關批準，向社會募集資金的其他組織或者個人。包括未經(jīng)主管部門批準，擅自向非特定社會對象集資的行為，以及中小企業(yè)雖經(jīng)批準但撤銷，仍繼續(xù)向非特定社會對象集資的行為，詐騙非法集資金額必須在10萬元以上，這將導致集資詐騙的法律風險

其次，分析中小企業(yè)民間融資過程中非法吸收公眾存款罪的法律風險，未經(jīng)中國人民銀行批準，中小企業(yè)吸收非特定社會對象資金，出具憑證并承諾在一定期限內(nèi)還本付息，或者不以吸收公眾存款的名義吸收非特定社會對象的資金，但其承諾履行的義務與吸收公眾存款的義務相同，如分紅、分紅等，數(shù)額在100萬元以上，或者吸收公眾存款150人以上，或者給儲戶造成直接經(jīng)濟損失50萬元以上的，企業(yè)將構成非法吸收公眾存款罪。此時對企業(yè)處以罰款，對企業(yè)直接負責的主管人員和其他直接責任人員處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。企業(yè)非法吸收、變相吸收公眾存款500萬元以上，吸收公眾存款500件以上，或者給儲戶造成直接經(jīng)濟損失250萬元以上的，處“三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金”。在實踐中，企業(yè)往往采取加息或變相加息的方式，變相吸收和吸收公眾存款，企業(yè)非法吸收公眾存款的目的往往是為了獲取他人資金的使用權，用于自己的投資或貸款。主觀上，他們有歸還的意圖，但不具有非法占有的目的。通過以上分析，如果企業(yè)主觀上有非法占用他人資金的目的，將導致集資詐騙的法律風險，我們可以發(fā)現(xiàn)，非法吸收公眾存款罪的起訴標準和量刑標準遠低于集資詐騙罪。這也與兩罪的社會危害性相匹配。根據(jù)《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條、第三條的規(guī)定，不向社會公布、親屬內(nèi)部吸收資金的，朋友或單位為特定對象不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。此外，非法吸收或者變相吸收公眾存款主要用于正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，可以及時清理吸收的資金，可以免除刑事處罰；如果情節(jié)明顯輕微，不以犯罪論處，金融機構貸款仍然是中國企業(yè)解決融資問題的主要渠道。但中小企業(yè)存在著信用度低、財務管理混亂、固定資產(chǎn)少、經(jīng)營活動不透明、財務信息不公開等問題。這些問題與銀行對信貸資金安全性和盈利能力的要求形成鮮明對比。銀行對中小企業(yè)的考核和監(jiān)管成本大幅增加，銀行對中小企業(yè)貸款的積極性因此降低。銀行為了降低自身風險，往往會對中小企業(yè)貸款制定更為嚴格的標準和程序，這就加大了中小企業(yè)向銀行貸款的難度。中小企業(yè)為獲取銀行貸款資金，在融資過程中可能會采取任何手段，如利用虛假證件騙取銀行貸款，從而導致騙取貸款、承兌匯票、金融票據(jù)、高利貸、合同詐騙等犯罪風險，讓我們來看看中小企業(yè)在融資過程中有哪些行為可能導致非經(jīng)營性目的的騙取貸款、承兌匯票和金融票據(jù)的刑事法律風險，如獲得炒股投資貸款、中小企業(yè)獲得貸款、承兌匯票等，通過提供或使用市場交易事實，如