規(guī)范中小股東在公司經(jīng)營(yíng)管理及決策方面的權(quán)利制度

公司股東是公司的出資者，通常以占有公司股權(quán)的比例或者股份享有對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，體現(xiàn)為股東會(huì)或者股東大會(huì)上通過(guò)決議的表決權(quán)。但由于控股股東占有表決權(quán)的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，中小股東的利益很難有效得到保護(hù)。為了解決這一問(wèn)題，現(xiàn)行《公司法》從公司的經(jīng)營(yíng)管理和公司決策等方面規(guī)定了中小股東享有的一系列權(quán)利，對(duì)股東、董事和監(jiān)事之間的權(quán)益也做出了權(quán)衡，使股東有了與之抗衡的能力。

(一)股東的知情權(quán)和質(zhì)詢權(quán)制度

股東對(duì)公司運(yùn)營(yíng)狀況和公司高級(jí)管理人員活動(dòng)情況的了解，是股東參與公司經(jīng)營(yíng)管理的前提，亦是法律賦予股東的基本權(quán)利。《公司法》規(guī)定股東不僅有權(quán)查閱，而且有權(quán)復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)公司會(huì)計(jì)賬簿也可以要求查閱。對(duì)于股份有限公司，股東的知情權(quán)也從原來(lái)只可以查閱公司章程、股東大會(huì)會(huì)議記錄和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的范圍擴(kuò)大到有權(quán)查閱公司股東名冊(cè)、公司債券存根、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議等內(nèi)容，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢。③此外，《公司法》增加了股東大會(huì)可以要求董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員列席會(huì)議，并且該有關(guān)人員必須接受股東的咨詢的條款，對(duì)于公司信息的披露也作出了更加具體的規(guī)定，而且擴(kuò)大了信息披露的范圍和時(shí)間，使得各股東能夠更快、更詳細(xì)地了解公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)政狀況，促進(jìn)了公司信息的透明化。從法律制度上保障了股東的知情權(quán)和質(zhì)詢權(quán)，從而有效實(shí)現(xiàn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督權(quán)和對(duì)損害公司利益及股東利益的求償權(quán)。

(二)股東大會(huì)自行召集權(quán)和股東提案權(quán)

股東大會(huì)是公司的權(quán)利機(jī)構(gòu)，決定公司的一切重大問(wèn)題。在公司存在控股股東的情況下，控股股東極易操縱董事，他們間接決定是否召集股東大會(huì)。在涉及控股股東與公司、中小股東利益沖突的時(shí)候，控股股東濫用其控制權(quán)，使公司和中小股東的利益受損。為此，《公司法》規(guī)定“董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持;監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。”股份有限公司“連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持”。④這一規(guī)定是一項(xiàng)新的突破，表明了公司共益權(quán)的需要，也是對(duì)董事會(huì)(長(zhǎng))不作為的限制和約束。在程序上保障了股東會(huì)會(huì)議的正常召開，從而保障了公司重大問(wèn)題能夠及時(shí)決策，有效避免公司利益因董事會(huì)的不作為而受到損害，強(qiáng)化了對(duì)中小股東的常規(guī)性保護(hù)。

股東提案權(quán)是指股東向股東大會(huì)提出議題或議案的權(quán)利。《公司法》第103條規(guī)定了公司股東有向股東大會(huì)提案的權(quán)利。根據(jù)該規(guī)定，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開10日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì);董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)的范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。“賦予中小股東提案權(quán)，對(duì)于克服資本多數(shù)決原則、彌補(bǔ)小股東弱勢(shì)地位、促進(jìn)公司民主、保護(hù)股東權(quán)益有重大意義。”⑤

(三)保障中小股東利益的表決權(quán)制度

傳統(tǒng)的公司制度中，公司股東的表決權(quán)一般實(shí)行“資本多數(shù)決”的投票機(jī)制，“股東大會(huì)往往成為僅反映大股東利益和要求的工具，資本多數(shù)決原則也就成為了大股東謀取私利、損害公司或中小股東權(quán)益的工具”，⑥“這就使中小股東的股票實(shí)際上成了無(wú)表決權(quán)的股票”。⑦公平原則要求“對(duì)于既關(guān)乎公司業(yè)務(wù)又涉及股東權(quán)益的事項(xiàng)的決議，則多數(shù)股股東在行使表決權(quán)時(shí)，既不能分割公司的利益，也不能分割少數(shù)股東的利益。”⑧為此，《公司法》在表決權(quán)制度上從三個(gè)方面作出了新規(guī)定。一是有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議行使表決權(quán)，可以由公司章程規(guī)定，體現(xiàn)公司股東的意思自治原則。二是股份有限公司股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。這一制度可以幫助中小股東將其代言人選入董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)，擴(kuò)大中小股東在公司中的話語(yǔ)權(quán)，加強(qiáng)中小股東參與公司經(jīng)營(yíng)管理和監(jiān)督的權(quán)利。三是表決權(quán)回避制度。該制度又稱表決權(quán)排除制度，指某一股東與股東大會(huì)決議事項(xiàng)有利害關(guān)系時(shí)，該股東或其代理人不得就該事項(xiàng)行使表決權(quán)。《公司法》在第16條、第104條第1款中的規(guī)定，是這一制度的法定化體現(xiàn)，為保護(hù)中小股東提供了保障。

(四)股東享有的請(qǐng)求撤銷制度

為了有效保障公司決策的合法性和中小股東的合法權(quán)益，《公司法》規(guī)定公司股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無(wú)效。并規(guī)定：“股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。”⑨公司法賦予股東這一權(quán)利，將股東在公司內(nèi)部有限的行權(quán)外化，即可以通過(guò)享有的撤銷權(quán)而擴(kuò)大自己的權(quán)利效用，從而實(shí)現(xiàn)權(quán)利的延伸。在這一制度的約束下，公司權(quán)力機(jī)構(gòu)行權(quán)時(shí)不但要考慮到內(nèi)容的合法性，而且必須注重程序上的合法性，體現(xiàn)依法辦事的準(zhǔn)則。否則，股東有權(quán)通過(guò)法律途徑請(qǐng)求撤銷。對(duì)于防止公司運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的一些獨(dú)斷現(xiàn)象，特別是強(qiáng)行通過(guò)決議形式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為具有重要的意義。當(dāng)然，為了防止股東濫用這一權(quán)利，公司法規(guī)定，人民法院可以應(yīng)公司的請(qǐng)求，要求股東提供相應(yīng)的擔(dān)保。請(qǐng)求撤銷權(quán)與擔(dān)保義務(wù)同時(shí)存在，可以有效保障股東對(duì)公司權(quán)力機(jī)構(gòu)行權(quán)行為實(shí)施監(jiān)督的合法有效性