怎樣搜集抽逃出資的證據(jù)

(一)證明違法主體情況的證據(jù)：

1、股東個(gè)人基本情況(身份證);姓名、住址、年齡、職業(yè)等;

2、發(fā)起人是法人的基本情況：營業(yè)執(zhí)照等;

(二)違法事實(shí)的證據(jù)的收集：

1、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照前的出資情況。包括：實(shí)物過戶情況、現(xiàn)金入帳情況等。應(yīng)當(dāng)證實(shí)出資屬實(shí)，如出資不實(shí)則屬于虛假、虛報(bào)出資問題

2、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后抽逃出資的情況：現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳情況、實(shí)物再過戶情況等;這部分是核心證據(jù)，要注意區(qū)分對外投資、借款、應(yīng)收款等與抽逃的界線;

(三)情節(jié)輕重的證據(jù)：這個(gè)證據(jù)一是用于衡量處罰輕重的依據(jù)，二是區(qū)分罪與非罪的界線;有下列情況之一的宜重處，并移交司法部門：

1、致使公司資不抵債或者無法正常經(jīng)營的;

2、公司發(fā)起人、股東合謀抽逃出資的;

3、因抽逃出資，受過行政處罰二次以上，又抽逃出資的;

4、利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動的。

(四)主觀方面的證據(jù)：當(dāng)事人抽逃注冊資本的目的、動機(jī);

(五)證明危害后果的證據(jù)：如果抽逃出資，給公司、股東、債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬元至五十萬元以上的則已涉嫌犯罪;

收集的證據(jù)種類：

(一)書證：

1、出資承諾書、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、產(chǎn)權(quán)證

2、財(cái)務(wù)帳冊、與帳冊記載股本金變動相對應(yīng)的資金來往憑證(進(jìn)帳單、轉(zhuǎn)帳單)、財(cái)務(wù)報(bào)表等;

3、與抽逃資本有關(guān)的股東會議紀(jì)要、記錄;

4、電腦數(shù)據(jù)資料。應(yīng)寫明復(fù)制、制作過程;

(二)詢問筆錄：董事長、經(jīng)理和抽逃當(dāng)事人;

(三)證人證言：會計(jì)和知道情況的人;(注意要附身份證復(fù)印件)

(四)當(dāng)事人陳述：法定代表人或者公司對案件的書面辯解、說明、檢查等;

對于如何收集抽逃出資的資料一般是必須從內(nèi)部進(jìn)行或者某些監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行強(qiáng)制的全面清查，這樣才能夠掌握足夠充分的證據(jù)來對企業(yè)進(jìn)行處罰。了解更多的法律知識，請上律霸網(wǎng)進(jìn)行專業(yè)的咨詢。