發(fā)行部門(mén)：深圳證券交易所發(fā)行編號(hào)：中小企業(yè)板所有上市公司及保薦人：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》及監(jiān)管實(shí)踐，本所修訂了《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則》，現(xiàn)予公布，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。茲通知深圳證券交易所4月26日，2007年附件：《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則》（2007年修訂）第一章總則第一條為規(guī)范中小企業(yè)板上市公司募集資金管理，提高募集資金使用效率，依照《公司法》的規(guī)定，《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》制定了《證券法》和《實(shí)施細(xì)則》，《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)上市公司特別規(guī)定》。相關(guān)法律法規(guī)：第二條中小企業(yè)板上市公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)上市公司）募集資金管理適用本細(xì)則。第三條本細(xì)則所稱(chēng)募集資金，是指上市公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行證券（包括首次公開(kāi)發(fā)行股票、配股、增發(fā)可轉(zhuǎn)換公司債券等）向投資者募集的資金，以及非公開(kāi)發(fā)行股票并用于特定目的。第四條上市公司董事會(huì)負(fù)責(zé)建立健全上市公司募集資金管理制度，并保證制度的有效實(shí)施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金專(zhuān)戶(hù)的保管、使用、變更、監(jiān)督和問(wèn)責(zé)作出明確規(guī)定。募集資金投資項(xiàng)目通過(guò)上市公司的子公司或者上市公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，上市公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或者上市公司控制的其他企業(yè)遵守其募集資金管理制度。第五條保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人在持續(xù)監(jiān)管期間，對(duì)上市公司募集資金的管理履行保薦職責(zé)，按照《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》和本細(xì)則的規(guī)定，對(duì)上市公司募集資金管理工作進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督。相關(guān)法律法規(guī)：第二章募集資金專(zhuān)戶(hù)第六條上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存入董事會(huì)決定的專(zhuān)戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)戶(hù)）集中管理。募集資金專(zhuān)戶(hù)數(shù)量原則上不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目數(shù)量，上市公司因投資項(xiàng)目過(guò)少擬增加募集資金專(zhuān)戶(hù)數(shù)量的，應(yīng)當(dāng)事先取得交易所批準(zhǔn)。第七條上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)，與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)商業(yè)銀行）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)協(xié)議）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（1）上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金存入專(zhuān)戶(hù)；（2）上市公司在一個(gè)月或者十二個(gè)月內(nèi)從專(zhuān)戶(hù)提取資金超過(guò)1000萬(wàn)元或者占募集資金總額5%的，上市公司和商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦人（3）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每月向上市公司出具對(duì)賬單并抄送保薦人（4）保薦人可以隨時(shí)查詢(xún)商業(yè)銀行的專(zhuān)用賬戶(hù)信息（5）上市公司的違約責(zé)任公司、商業(yè)銀行和保薦機(jī)構(gòu)。上市公司應(yīng)當(dāng)在所有協(xié)議簽訂后及時(shí)向交易所備案，并公告協(xié)議的主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個(gè)月內(nèi)與有關(guān)各方重新簽訂協(xié)議，并及時(shí)報(bào)本所備案，然后公告