1、 建立現金管理不相容崗位分離制度。不相容職責分離制度是內部控制的基本原則和方法。貨幣資金業務內部控制的基本要求是實行貨幣和賬戶管理，將貨幣資金業務的經辦人和記錄人分開。職責分離制度包括以下幾個方面：1。企業會計負責登記企業臺賬，復核原始收支憑證，編制收支記賬憑證，同時負責企業票據的保管和簽發，接收銀行對賬單，編制銀行余額調節表。單位負責人負責審批收支預算、決算和各項支出，重大支出由集體審批。出納負責貨幣資金的收支和保管，原始收支的保管和發放，現金和銀行存款日記賬的登記。財務或會計主管應負責收支憑證和賬目的定期審計、現金的突擊清點、銀行賬戶的定期或不定期檢查、單位及其負責人印章的保管和使用。計算機程序員只需要負責程序的設計和修改，而不需要負責程序的運行。這是不相容職責分離的基本內容。二是嚴格控制成本的現金支出。

一個企業再有錢，如果盲目浪費，總有一天會花掉的。因此，企業現金管理必須嚴格監督和控制現金支出的成本和費用，謹慎、節約和挖掘潛力。近年來，國內企業加強了成本管理，實行目標責任成本管理法，將各單位成本分為兩部分：可控成本。將可控成本考核指標承包給各部門，納入經濟責任考核，做到責任明確，獎懲到位。以調動員工的積極性，形成人人談成本、全員管理的成本控制體系。實現了按定額領用原材料、按標準收費、按規定辦理審批手續、按程序考核的管理效果。它不僅實現了成本的事前預測、事中控制、事后分析，而且增強了各部門、各單位之間的競爭意識，共同促進了經濟效益的提高。3、 貨幣資金的控制和保管。實行貨幣資金的管理和保管有以下幾種方式：除出納外，包括本單位負責人在內的其他人員，未經本單位有關領導特別授權，不得干涉貨幣資金的收付和保管，不得直接與銀行聯系貨幣資金；嚴格執行存貨的現金限額制度；嚴格執行本單位的現金限額制度；嚴格執行本單位的現金限額制度；企業出納應定期檢查本企業的現金日記賬和本人保管的現金，并與會計核對賬目是否一致；企業應實行定期突擊盤點現金和與銀行對賬制度，及時發現和處理內部問題；企業所有應收賬款、應付賬款的原始收據均應提前連續編號。按順序使用，一次復制。作廢的收據原件必須加蓋“作廢”章并妥善保管。4、 合理配置閑置資金。幾乎所有的企業都有現金盈余，但持有現金不僅不能盈利，反而會成為現金管理不善的缺憾，因此財務人員應盡快規劃閑置資金。其中，利用閑置資金的最佳方式是從事有利可圖的短期投資，這樣既能兼顧“流動性”，又能獲得相應的報酬。一石二鳥。但是，在選擇短期投資工具時，要衡量投資工具的安全性、流動性和收益穩定性。實踐證明，成功是再投資，失敗是投資。由于投資不善，資金出現問題，導致企業破產的案例也屢見不鮮，因此按照上述思路，對閑置資金的投資應科學決策，根據企業實際情況，在保證現金安全運行的前提下，進行有效投資，從而達到預期的效果合理利用和規劃閑置資金。三是控制和保管貨幣資金。

貨幣資金的管理和保管有以下幾種方式：除出納外，包括本單位負責人在內的其他人員，未經本單位有關領導特別授權，不得干涉貨幣資金的收付和保管，不得直接接觸貨幣資金；嚴格執行庫存現金限額制度；嚴格執行庫存現金限額制度；嚴格執行庫存現金限額制度；企業出納應定期檢查企業現金日記賬和本人保管的現金，并與會計核對賬目是否一致；企業應實行定期突擊盤點現金和與銀行對賬制度，及時發現和處理內部問題；企業所有應收賬款、應付賬款的原始收據均應提前連續編號。按順序使用，一次復制。作廢的收據原件必須加蓋“作廢”章并妥善保管。4、 合理配置閑置資金。幾乎所有的企業都有現金盈余，但持有現金不僅不能盈利，反而會成為現金管理不善的缺憾，因此財務人員應盡快規劃閑置資金。其中，利用閑置資金的最佳方式是從事有利可圖的短期投資，這樣既能兼顧“流動性”，又能獲得相應的報酬。一石二鳥。但是，在選擇短期投資工具時，要衡量投資工具的安全性、流動性和收益穩定性。實踐證明，成功是再投資，失敗是投資。由于投資不善，資金出現問題，導致企業破產的案例也屢見不鮮，因此按照上述思路，對閑置資金的投資應科學決策，根據企業實際情況，在保證現金安全運行的前提下，進行有效投資，從而達到預期的效果合理利用和規劃閑置資金。四是合理配置閑置資金。

幾乎所有的企業都有多余的現金，但持有現金不僅不能盈利，反而會成為現金管理不善的缺憾，因此財務人員應盡快規劃閑置資金。其中，利用閑置資金的最佳方式是從事有利可圖的短期投資，這樣既能兼顧“流動性”，又能獲得相應的報酬。一石二鳥。但是，在選擇短期投資工具時，要衡量投資工具的安全性、流動性和收益穩定性。實踐證明，成功是再投資，失敗是投資。由于投資不善，資金出現問題，導致企業破產的案例也屢見不鮮，因此按照上述思路，對閑置資金的投資應科學決策，根據企業實際情況，在保證現金安全運行的前提下，進行有效投資，從而達到預期的效果合理利用和規劃閑置資金。以上是關于這方面的法律知識，希望能對您有所幫助。如果你不幸遇到一些棘手的法律問題，你有委托律師的想法，我們有很多律師可以為你提供服務，我們也支持在指定區域網上選擇律師，他們都有相關律師的詳細信息。你知道嗎