識別投資風(fēng)險的方法有流程圖法、財務(wù)報表分析法、現(xiàn)場調(diào)查法、故障樹分析法和專家論證法。這些方法各有特點和優(yōu)缺點，要靈活運用各種投資風(fēng)險識別方法，及時發(fā)現(xiàn)可能引起風(fēng)險事故的各種風(fēng)險因素

流程圖法是一種繪制風(fēng)險主體即投資活動流程圖的方法，根據(jù)其工作流程和各環(huán)節(jié)之間的內(nèi)在邏輯關(guān)系，并根據(jù)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)對風(fēng)險進(jìn)行調(diào)查和識別。流程圖法是識別投資活動潛在損失風(fēng)險的重要方法。該流程圖有助于風(fēng)險識別人員了解投資風(fēng)險的具體環(huán)節(jié)、投資活動各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險，而投資風(fēng)險的成因和影響繪制投資活動流程圖通常需要遵循以下步驟：（1）調(diào)查活動順序，確定過程的起點和終點（2）確定投資過程中的所有步驟，區(qū)分過程中的主要活動和次要活動。主要活動必須在流程圖中繪制，一些次要活動可能不在流程圖中繪制（3）首先繪制流程圖的主要部分，然后添加分支和循環(huán)。在繪制流程圖時，應(yīng)先繪制并連接主要活動，再繪制次要活動（4）按照投資活動的順序連接流程圖

一般來說，投資活動的規(guī)模越大，流程圖法在識別風(fēng)險方面的優(yōu)勢就越大；同時，流程圖法強(qiáng)調(diào)的是活動的過程，而不是尋找風(fēng)險事故的原因，因此流程圖法需要流程圖說明的配合來識別風(fēng)險。然而，流程圖法也有一些缺點：一是流程圖法不能識別投資活動所面臨的全部風(fēng)險；第二，流程圖的準(zhǔn)確性決定了風(fēng)險管理部門識別投資風(fēng)險的準(zhǔn)確性；第三，流程圖法識別投資風(fēng)險的成本較高

財務(wù)報表分析法是通過一定的分析方法對企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等相關(guān)證明文件進(jìn)行分析，為了分析企業(yè)的財務(wù)狀況，識別投資活動的潛在風(fēng)險，通過財務(wù)報表分析識別投資風(fēng)險有三種方法：（1）趨勢分析。趨勢分析法是基于風(fēng)險管理單位連續(xù)兩個期間或連續(xù)兩個期間的財務(wù)報表。對報表中相同的指標(biāo)進(jìn)行對比分析，確定指標(biāo)變化的方向、金額和幅度，從而反映風(fēng)險管理單位財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的變化趨勢，判斷發(fā)展前景（2）比率分析。比率分析法是將財務(wù)報表中相關(guān)項目的金額進(jìn)行比較，計算出相應(yīng)的財務(wù)比率，并通過比率之間的比較說明風(fēng)險管理單位的發(fā)展、完成計劃或與同行業(yè)平均水平的差距（3）因子分析。因子分析是在分析指標(biāo)與影響因素之間關(guān)系的基礎(chǔ)上，從定量的角度確定各因素對指標(biāo)的影響程度，主要包括差異分析法、指標(biāo)分解法、，鏈?zhǔn)教娲ê凸潭ɑ鶖?shù)替代法

在運用財務(wù)報表分析方法識別投資風(fēng)險時，需要用到投資收益率、凈資產(chǎn)收益率、股票收益率、長期償債能力等財務(wù)指標(biāo)，這些指標(biāo)是識別投資風(fēng)險的重要依據(jù)。財務(wù)報表分析的優(yōu)點包括：（1）財務(wù)報表分析能夠識別投資活動的潛在風(fēng)險。財務(wù)報表全面反映了一個單位的財務(wù)狀況，投資活動中存在的一些潛在風(fēng)險可以在財務(wù)報表中反映出來。（2）采用財務(wù)報表分析方法識別的投資風(fēng)險是真實的。財務(wù)報表是根據(jù)風(fēng)險管理單位容易獲得的數(shù)據(jù)編制的。這些數(shù)據(jù)用于風(fēng)險識別，具有可靠性和客觀性的特點。（3）財務(wù)報表分析方法可以為風(fēng)險融資提供依據(jù)。通過財務(wù)報表反映風(fēng)險單位的投資能力和投資水平，有助于風(fēng)險管理單位預(yù)測風(fēng)險管理投資后的安全水平，為風(fēng)險投資和風(fēng)險融資提供依據(jù)。然而，財務(wù)報表分析方法在識別投資風(fēng)險方面也存在不足：一是專業(yè)性強(qiáng)。風(fēng)險管理人員缺乏財務(wù)管理專業(yè)知識，無法識別投資風(fēng)險；其次，財務(wù)報表分析識別投資風(fēng)險的基礎(chǔ)是財務(wù)信息的真實性。財務(wù)報表不真實的，無法識別投資的潛在風(fēng)險；最后，財務(wù)報表分析法需要全面的財務(wù)信息來識別投資風(fēng)險

第三，現(xiàn)場調(diào)查也是識別投資風(fēng)險的常用方法。現(xiàn)場調(diào)查法是風(fēng)險管理人員直接觀察風(fēng)險管理單位的設(shè)備、設(shè)施、操作和過程，到現(xiàn)場了解風(fēng)險管理單位的投資活動，調(diào)查潛在風(fēng)險，出具調(diào)查報告。調(diào)查報告是風(fēng)險管理單位識別投資風(fēng)險的重要參考

為了避免對一些重要事項的忽視和遺漏，實地調(diào)查的第一步是在調(diào)查前做好準(zhǔn)備，包括確定調(diào)查的時間、地點和對象，編制調(diào)查問卷。在做好調(diào)查準(zhǔn)備后，我們將進(jìn)入現(xiàn)場調(diào)查和訪談階段。在現(xiàn)場調(diào)查約談階段，要確保不遺漏潛在風(fēng)險，密切關(guān)注經(jīng)常引發(fā)風(fēng)險事故的工作環(huán)境和工作方法。最后，提供調(diào)查報告

作為識別投資風(fēng)險的重要方法，現(xiàn)場調(diào)查方法非常重要，? 它在現(xiàn)實中得到了廣泛的應(yīng)用。其優(yōu)點主要包括：能夠獲得投資活動的實地調(diào)查數(shù)據(jù)；了解風(fēng)險管理單位的信用狀況，避免道德風(fēng)險的發(fā)生；可防止風(fēng)險事故的發(fā)生。通過對經(jīng)驗豐富的風(fēng)險調(diào)查人員的調(diào)查、改造和轉(zhuǎn)化，將可能出現(xiàn)的風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。現(xiàn)場調(diào)查法的缺點是：耗時長；成本較高；調(diào)查的結(jié)果更多地取決于調(diào)查者的風(fēng)險識別能力和水平

故障樹分析是識別投資風(fēng)險的另一種有效方法，往往可以為防范風(fēng)險事故提供手段和方法。故障樹分析法是從事故出發(fā)，用圖表的方式表示，用邏輯推理的方法找出事故的原因，即，從結(jié)果到風(fēng)險事故的原因

雖然使用故障樹分析可以識別投資風(fēng)險，確定消除風(fēng)險事故的措施，但這種方法需要繪制故障樹的專業(yè)知識，對風(fēng)險管理人員的要求很高，而識別投資風(fēng)險的管理成本也相對較高

專家論證方法采用匿名方式，即專家之間不能相互討論，不能橫向接觸，只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系。通過多輪調(diào)查，將專家對問卷中提出的問題的看法，經(jīng)過反復(fù)征求意見、歸納和修改，歸納為專家基本一致的意見，作為投資風(fēng)險識別和預(yù)測的結(jié)果。這種方法具有廣泛的代表性和可靠性

專家論證方法的具體實施需要以下幾個步驟：（1）組成專家組（2）向所有專家詢問需要預(yù)測的問題和相關(guān)要求，并附上本問題的所有背景資料（3）根據(jù)收到的資料，每位專家提出自己的預(yù)測意見，并說明自己的預(yù)測依據(jù)（4）將專家的第一判斷意見匯總，列成圖表，進(jìn)行比較，然后分發(fā)給專家，將所有專家的修改意見匯總后，再次分發(fā)給所有專家進(jìn)行第二次修改（6）將專家的意見作為主觀和客觀的綜合處理定性方法，專家論證能充分發(fā)揮專家的作用，集思廣益，具有較高的準(zhǔn)確性。但是，這種方法主觀性強(qiáng)，過程復(fù)雜，耗時長