在線咨詢
律師在線
點擊咨詢
意見反饋
回到頂部
寧波
財務部工作制度
1、資金預算制度
（1）根據采購任務建立采購資金預算制度，逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。
（2）協助中心主任籌措調度好資金，并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。
2、資金控制制度
根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。
3、財務控制制度
（1）應隨時核對零用金與庫存現金，并維持最少額度。
（2）各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。
應盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。
各項付款憑證一經支付，應即加蓋付訖（或轉訖）章。以防重復支款。
財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產的全面盤點，一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。
財務人員處理業務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規定制度。
4、財務內部稽核制度
（1）中心主任或者主任指定專人執行稽核工作。
（2）稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。
（3）稽核人員對所審核的事項負責任
（4）應保守秘密
（5）寫出稽核報告呈各有關領導。
（6）賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。
（7）財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。
（8）其他稽核按相關規定進行。
5、采購物料付款制度
（1）財務部門在接到采購部傳來的“合同（或訂單）”“材料驗收報告表”，應與發票核對無誤后辦理付款。
（2）如果屬分批驗收的，財務部在接到第一批物料驗收報告表后，按前次程序辦理。
（3）對于購入材料須試車檢驗者，其訂立合同部分，依合同規定辦理付款；未訂合同部分，依采購部門呈準的付款條件辦理付款。
（4）短交應補足者，財務部門依照實收數量給予付款。
（5）超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款，否則僅依定貨數付款。
（6）財務部付款時按照支款審批程序規定辦理，辦事人員不得拖延。
6、會計檔案管理制度
（1）本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
（2）會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，
（3）由有關人員簽名蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，分類填制目錄。
（4）會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄檔案，須經中心主任批準。
責任編輯：文會計
該內容對我有幫助 贊一個
我有類似問題？馬上聯系律師
律霸用戶端下載
及時查看律師回復
掃碼APP下載
掃碼關注微信公眾號
航班延誤賠償標準是怎樣的
2021-03-15上市公司收購時都要先停牌嗎
2021-01-22沒有尸檢的交通事故鑒定書是否有效
2020-11-08首付分期簽了借款協議還能退房嗎
2021-02-27行政處罰書下達多久可以執行
2021-02-26被列入失信被執行人會影響征信嗎
2021-03-11挖沙子犯法嗎
2021-01-06事業單位終止勞動合同需要支付經濟補償金嗎
2021-01-31勞動關系從何時建立,是什么意思
2021-02-15實習期企業解聘員工怎么補償
2020-12-24疫情耽誤上班工資怎么算
2021-01-24企業違規讓員工提前復工怎么處理
2020-11-26存款保險事關錢包,12件事你必須知道
2021-01-28意外事故保險公司是否可以不負責賠償
2020-11-10保險的作用具體有哪些
2021-02-11哪些原則適用于人身保險合同
2020-11-112020最新人身意外保險賠償標準是多少
2021-01-0430萬車貸追不回 保險公司當“賠匠”
2021-01-11無證駕駛時發生交通事故，保險公司能否免責
2021-03-20二手車車險不予理賠的情況有哪些
2021-03-18