發布部門:北京市人民政府發布文號:第一條為加強本市的外商投資企(包括中外合資經營企業、中外合作經營企業和外資企業，下同)的外匯管理，維護國家經濟利益，根據國家的有關規定，結合本市的具體情況，制定本辦法。第二條凡在本市行政區域內，經市對外經濟貿易委員會批準設立的外商投資企業的外匯管理，均須執行本辦法。香港、澳門、臺灣企業或個人投資的企業，其外匯管理也適用本辦法。第三條外商投資企業應在取得營業執照或營業證書后的15日內，向國家外匯管理局北京分局(以下簡稱外匯局)備案，填報外商投資企業基本情況登記表。第四條外商投資企業憑營業執照或營業證書在我國國內允許經營外匯業務的銀行或其他金融機構開立外匯帳戶(以下簡稱國內帳戶)。經外匯局批準，外商投資企業可在境外的銀行或其他金融機構開立外匯帳戶(以下簡稱境外帳戶)。外商投資企業的境外帳戶須按規定的范圍辦理收付。并于每季度終了后的30日內向外匯局報告境外帳戶的收付情況。第五條外商投資企業的一切外匯收入，須存入國內帳戶，由國內帳戶銀行監督支出。第六條外商投資企業憑外匯局核發的核準收取外匯兌換券許可證開立外匯兌換券帳戶。外商投資企業收入的外匯兌換券可以存入外匯兌換券帳戶，也可按國家外匯管理局公布的當日牌價兌換成外幣，存入國內帳戶。第七條外商投資企業向境外借款，應由外國銀行金融機構或企業為其提供擔保，必要時可由國內法定經營外匯業務的金融機構或有外匯收入的非金融性質的企業法人擔保。第八條外商投資企業向境外借款的，應在簽訂借款合同后15日內，持合同副本到外匯局登記，領取外債登記證。外商投資企業憑外債登記證在外匯局指定的銀行開立外債專用現匯帳戶，并按規定向外匯局報送外債變動反饋表。借款到期，開戶銀行憑外匯局核準的外債登記證及外債業務核準件，允許外商投資企業將借款的本息匯出境外。外商投資企業未取得外債登記證的，其借款不得開立外債專用現匯帳戶，也不得存入該企業原有帳戶，借款本息不準匯出境外。第九條外商投資企業按國家規定進口原材料、燃料、配件等物資需要使用外匯的，從其國內帳戶中支付;產品出口所得的外匯，須及時調回存入國內帳戶，不得用外匯收入直接抵作外匯支出。第十條外商投資企業與國內單位或個人的結算，應使用人民幣。人民幣存款不足、外匯存款有佘時，可通過兌換、抵押、調劑等方式兌換成人民幣再行支付。下列情況，外商投資企業可以使用外幣計價，通過國內開戶銀行辦理結算：1、外商投資企業生產的產品是國內需要進口的產品，銷售給國內經營進出口業務的單位，經國家外貿業務主管機關批準，并報外匯局備案，可參照國際市場價格以外幣計價結算;2、外商投資企業生產經營中需要購買國內經營進出口業務的單位經營的進出口商品經國家外貿主管機關批準，報外匯局備案，可參照國際市場的價格，以外幣計價結算;3、外商投資企業生產的產品經批準為以產頂進的產品，經外匯局批準，產品銷售時，允許部分或全部以外幣計價結算;4、外商投資企業因使用先進技術、先進設備、先進工藝生產的產品，經外匯局批準，可在規定的范圍、期限和比例內，參照國際市場價格，以外幣計價結算;