1。結轉本月地方小額稅查詢本月應交地方小額稅明細賬—→在本月地方小額稅中記錄借方發生額—→編制相應的會計分錄并分級處理

借方：管理費用-房地產稅土地使用稅車船抵稅額：應交稅金-應交房地產稅應交土地使用稅應交車船稅。結轉本月增值稅

（1）結轉本月增值稅

查詢本月應交增值稅明細賬-→記錄本月應交增值稅各子項金額-→編制相應的會計分錄并轉出

借方：應交稅金-應交增值稅-應交銷項稅額-應交增值稅-轉出多繳增值稅貸款：應交稅金-應交增值稅-進項稅額-應交增值稅-已付稅額-年限轉出當月未繳或多繳的增值稅

根據當月應納稅額計算應交增值稅明細賬貸方余額與借方余額的差額---編制相應的會計分錄轉出差額

借方：應交稅金-增值稅應付-未繳增值稅轉出貸方：應交稅金-未繳增值稅或如下：

借方：應交稅金-未繳增值稅貸方：應交稅金-應交增值稅-轉出多繳增值稅。計算當月主營業務稅金及附加

查詢計算當月應交增值稅稅額和主營業務收入—→根據國家和地方稅收政策計算稅費金額—→根據計算出的金額編制相應的會計分錄借方：主營業務稅金及附加貸方：應交稅金-應交城建稅其他應交教育費附加。如果是應計當月所得稅，借：所得稅費用

貸：應交稅金-應交所得稅

（2）審核會計憑證

逐條審核出納崗位的現金相關憑證和會計崗位的所有無現金憑證，發現會計憑證的編制有誤，導致應提交各會計崗位進行更正（異常錯誤應咨詢相關負責人進行更正）—→提取憑證中需要抵扣的增值稅進項稅額抵扣單或運輸發票，并填寫稅務發票的月份和憑證號發票的右上角，轉入稅務崗核對票據，編制扣款單清單—→按憑證號的先后順序清理核對的會計憑證（3）編制并出具會計報表

在微機上對所有手工核對的會計憑證逐一復核會計系統—→將復核后的憑證全部用計算機記錄在會計系統中—→用微機會計系統記錄銀行所有結轉憑證的存留情況---復核所有生成的結轉憑證是否正確---對已審核正確的結轉憑證記賬通過電腦轉發憑證---出具會計報表---報財務總監審批---經審批無誤后復印---填制審批表并加蓋公章送公司檔案室封存---加蓋“公章”上傳總公司財務部辦公室，然后將會計報表發送給其他有關部門和單位，并在收文簿上簽署收文人姓名和日期。

注：實現會計電算化的集團企業一般遵循上述流程步驟。如果是手工核算的企業，或者是沒有總公司、分公司的企業，數據輸入電腦，上傳到總公司財務部，這是不言而喻的。（4）編制和發布會計報表附注

收集會計崗位提供的所有相關信息→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→→總行財務部出具，先制作報表樣張-→然后在會計系統中逐筆查詢本月所需賬戶余額，填寫報表-→報副部長審核-→打印批準的快報-→傳真至總行財務部

注：一般情況下，每月快報應在每月最后一天之前發出。（六）每季度末編制財務分析報告，財務報表發布后，向相關會計崗位收集財務分析報告所需的數據和資料—→編制財務分析報告—→報相關負責人審核—→打印批準的財務分析報告—→復印幾份—→索取負責人的指示，然后分發給相關人員。

注：一般來說，3月和9月是季度財務分析。6月和12月為半年和年度財務分析，季度財務分析報告應在次月20日前發布，經領導批準后發布。每季度結束后，將上一季度編制的現金流量預測與實際資金額核對—→經營活動現金流入和現金流出情況，在微機會計系統中逐項查詢投資活動和籌資活動—→編制上季度預測數和實際數對比分析表——下一步根據下季度資金使用計劃和經營計劃，編制下季度現金流量預測表---報財務總監審核---打印經批準的現金流量預測表---復印件---申請蓋章后發給相關人員。

注：現金流量預測表一般應在下季度初月25日前發布，以下文件須經領導批準后方可發布。

（八）月初收集員工考核數據，將員工月度考核表發給財務部全體員工-→督促員工填寫當月工作計劃-→月末督促員工填寫當月工作總結-→匯總匯總-→交相關負責人考核

注：一般情況下員工月度考核表應在下個月的前10天內領取。（9） 管理工作1。嚴格遵守國家財政經濟法律、法規、政策和會計制度，審核會計憑證，保證會計核算質量。并對建立內部會計和財務管理制度提出了建設性意見。三。協助財務負責人加強公司財務會計管理，規范財務行為。4協助財務負責人有效實施對各會計崗位的考核，公正、客觀地完成對各會計崗位的監督工作。

5。不定期組織成本核算組或核算崗位的經驗交流、業務交流等小型論壇，不定期組織以改進財務管理核算為目的的工作檢查和經驗交流。

6。妥善管理財務會計部的日常事務。

7。積極完成領導交辦的其他工作。（x） 工作要求1。熟悉公司各項財務管理制度。

2。了解財務部各崗位的工作內容，做好各崗位的銜接工作。目標明確，責任心強，部門形象良好。以上是小編為您整理的相關知識。相信通過以上的知識你已經有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復雜的法律問題，歡迎您登錄律師網律師在線咨詢。你知道嗎