有限合伙制私募股權投資基金設立的條件

發起人認購的股份不得少于公司股份總數的35%。公司申請股票上市，其股本總額不得少于人民幣5000萬元。發起人、認股人繳納股款或者繳付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發起人未按期召開創立大會或者創立大會決議不設立公司的情形外，不得抽回資本。

有限合伙企業由二個以上五十個以下合伙人設立;但是，法律另有規定的除外。有限合伙企業至少應當有一個普通合伙人。有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利作價出資。有限合伙人不得以勞務出資。有限合伙企業由普通合伙人執行合伙事務。執行事務合伙人可以要求在合伙協議中確定執行事務的報酬及報酬提取方式。有限合伙人不執行合伙事務，不得對外代表有限合伙企業。

利益分配及激勵機制

有限合伙企業的普通合伙人與有限合伙人可以就投資收益的分配方式進行靈活約定;通常而言，在預期投資收益內的部分，雙方可以約定普通合伙人按照較低的比例享有收益，如超過預期收益的部分，普通合伙人可按照較高的比例享有收益，投資收益越高，普通合伙人享有的比例就越高，以作為有限合伙人對普通合伙人的獎勵，由此可以促進普通合伙人積極、有效、有利的履行合伙企業事務。在國內的實踐中，為了吸引到投資人，有些私募股權投資基金往往采用“優先收回投資機制”和“回撥機制”，確保在有限合伙人在收回投資之后，普通合伙人才可以享有利潤分配，以保障普通合伙人與有限合伙人利益的一致性。

有限合伙制私募股權投資基金的特點

采用有限合伙制形式的私募股權基金可以有效的避免雙重征稅，并通過合理的激勵及約束措施，保證在所有權和經營權分離的情形下，經營者與所有者利益的一致，促進普通合伙人和有限合伙人的分工與協作，使各自的所長和優勢得以充分發揮;此外，有限合伙制的私募股權基金的具有設立門檻低，設立程序簡便，內部治理結構精簡靈活，決策程序高效，利益分配機制靈活等特點。從有限合伙制度的法律層面看，有限合伙制私募股權基金還具有以下特點：

1、有限合伙私募股權基金的財產獨立于各合伙人的財產。作為一個獨立的非法人經營實體，有限合伙制私募股權基金擁有獨立的財產;對于合伙企業債務，首先以合伙企業自身的財產對外清償，不足部分再按照各合伙人所處的地位的不同予以承擔;在有限合伙企業存續期內，各合伙人不得要求分割合伙企業財產。由此，保障了有限合伙制私募股權基金的財產獨立性和穩定性。

2、普通合伙人與有限合伙人享有不同的權利，承擔區別的責任。在有限合伙制企業內，由普通合伙人執行合伙事務，有限合伙人不參與合伙企業的經營;有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔責任，普通合伙人對合伙企業的債務承擔無限連帶責任。這樣的制度安排，可促使普通合伙人認真、謹慎地執行合伙企業事務;對有限合伙人而言，則具有風險可控的好處。

綜上所述我們可以清楚知道，有限合伙私募基金設立發起人認購的股份不得少于公司股份總數的百分之三十五，而且股本總額不得少于人民幣五千萬元，并且還要召開創立大會。對于他們的收益是合伙人之間進行約定來分配。如果您還有其他問題，請咨詢律霸網的專業律師，他們會為您解答。