在線咨詢
律師在線
點擊咨詢
意見反饋
回到頂部
寧波
開放式基金收益分配原則
應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金形式,每年至少一次,基金收益分配比例不得低于基金凈收益
的90%。《開放式證券投資基金試點辦法》對開放式基金的收益分配并沒
有作出具體的規(guī)定,只規(guī)定：″開放式基金的收益分配,應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金契約
及招募說明書的規(guī)定進(jìn)行。″因此,《證券投資基金管理暫行辦法》中的
規(guī)定對開放式基金也將有指導(dǎo)意義。
基金收益包括：基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差
、存款利息以及其他收入。因運(yùn)用基金資產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約應(yīng)計
入收益。而基金凈收益則為基金收益扣除按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收
益中扣除的費用等項目后的余額。
因此,根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定,開放式基金收益分配應(yīng)遵循以下原則：
1、基金收益分配比例不低于基金凈收益的90%;
2、基金收益每會計年度分配一次,目前應(yīng)采用現(xiàn)金形式分配;
3、基金當(dāng)年收益先彌補(bǔ)上一年度虧損后,方可進(jìn)行當(dāng)年收益分配;
4、基金投資當(dāng)年虧損,則不進(jìn)行收益分配;
5、每份基金單位享有同等分配權(quán)。此外,基金收益分配方案應(yīng)載明基
金收益范圍、基金凈收益、基金收益的分配對象、分配原則、分配時間、
分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。
基金收益分配方案先由基金管理人擬定,經(jīng)基金托管人核實后,再報中
國證監(jiān)會備案。
盡管《證券投資基金管理暫行辦法》中規(guī)定基金應(yīng)以現(xiàn)金分紅,但在
國外,基金通常還有另一種分配方式,這就是再投資方式。再投資方式是將
投資人分得的收益再投資于基金,并折算成相應(yīng)數(shù)量的基金單位。這實際
上是將應(yīng)分配的收益折為等額的基金單位送給投資人。許多基金為了鼓勵
投資人進(jìn)行再投資,往往對紅利再投資低收或免收申購費率。隨著基金業(yè)
的日益發(fā)展和成熟,再投資方式的分配形式也必將被我國的開放式基金采
用。
當(dāng)然,不同基金都將在各自的招募說明書中明確規(guī)定自己的收益分配
原則及方式,為投資人提供投資參考。
該內(nèi)容對我有幫助 贊一個
驗證手機(jī)號
我已閱讀并同意《用戶服務(wù)協(xié)議》和《律霸隱私政策》
我們會嚴(yán)格保護(hù)您的隱私，請放心輸入
為保證隱私安全，請輸入手機(jī)號碼驗證身份。驗證后咨詢會派發(fā)給律師。
我有類似問題？馬上聯(lián)系律師
簡介:
喻兵兵.男.畢業(yè)于武漢大學(xué)法學(xué)院.在校期間接受了專業(yè)系統(tǒng)的法學(xué)教育.打下了極為扎實的法學(xué)理論功底.并獲得了法學(xué)學(xué)士學(xué)位.現(xiàn)為江西省朗秋律師事務(wù)所專職律師.本人堅持以事實為根據(jù).以法律為準(zhǔn)繩的辦案原則.以專業(yè).優(yōu)質(zhì).耐心的法律服務(wù)贏得當(dāng)事人的尊重與信賴.最大限度的維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益,秉持[尚法厚德.守護(hù)公平"的辦案理念.致力于維護(hù)法律的正確實施.維護(hù)社會的公平正義.本人擅長婚姻家事糾紛業(yè)務(wù).人身損害賠償(交通.工傷)糾紛業(yè)務(wù).勞動爭議糾紛業(yè)務(wù).各類非訴業(yè)務(wù)(檔案查詢.法律咨詢.代寫法律文書及各類協(xié)議等).執(zhí)業(yè)以來已辦理過幾十件民事.刑事.行政案件.廣受當(dāng)事人好評.
律霸用戶端下載
及時查看律師回復(fù)
掃碼APP下載
掃碼關(guān)注微信公眾號
認(rèn)購協(xié)議可不可以繼續(xù)履行合同的依據(jù)
2020-11-17屬于交通事故工傷的情形都有哪些
2020-12-03遇到效力待定合同時會產(chǎn)生怎樣的法律后果
2021-03-04代寫遺囑有效條件有什么規(guī)定
2021-02-27婚姻關(guān)系如何順利解除
2020-11-12人身損害賠償案件中對成年被扶養(yǎng)人的界定
2020-11-29公司讓孕婦離職違法嗎
2021-02-26勞動者拒簽合同怎么辦
2021-01-19人壽保險理賠的過程
2020-11-15人壽保險的類型具體有哪些
2020-12-25購買年金保險的注意事項
2021-03-26車險理賠技巧
2021-03-08人身保險合同常見糾紛剖析（三）
2021-01-02關(guān)于規(guī)范機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險單證和標(biāo)志管理的通知
2021-01-05車上責(zé)任險案例
2020-11-21人身保險不是一買就保 一起保險理賠案的教訓(xùn)
2021-01-01主責(zé)第三者險賠償醫(yī)藥費嗎
2021-01-16未按期交費保險公司可以不賠償嗎
2020-12-29受益人殺害被保險人保險公司是否還要賠償
2020-12-26無證駕駛免賠保險公司是否需要聲明
2020-11-11