私募基金如何清算的

一、什么是基金終止與清算 ?

基金的終止是指基金因各種原因不再經(jīng)營運(yùn)作，將進(jìn)行清算解散。基金終止須依據(jù)有關(guān)法規(guī)和基金契約(公司型基金為基金公司章程)的規(guī)定，由基金持有人大會通過，并報證監(jiān)會批準(zhǔn)。

有下列情形之一的，基金應(yīng)當(dāng)終止：

1、 封閉式基金存續(xù)期滿未被批準(zhǔn)續(xù)期的;

2、 基金持有人大會決定終止的;

3、 原基金管理人和基金托管人職責(zé)終止，沒有新基金管理人和基金托管人承接的;

4、 基金合同或者基金章程規(guī)定的情形。

基金清算是指，基金終止時，應(yīng)當(dāng)組織清算小組對基金資產(chǎn)進(jìn)行清算。清算小組做出的清算報告，必須經(jīng)注冊會計師審計、律師書面確認(rèn)并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案后公告。中國證監(jiān)會監(jiān)督基金清算的過程。

二、基金清算包括哪些

1、基金清算小組：

自基金終止之日起三個工作日內(nèi)成立清算小組，基金清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算;基金清算小組成員由基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成，基金清算小組可以聘用必要的工作人員;基金清算小組負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配，基金清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。

2、清算程序：

(1)基金終止后，有基金清算小組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn);

(2)對基金資產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn);

(3)對基金資產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn);

(4)對基金資產(chǎn)進(jìn)行分配。

3、清算費(fèi)用：

清算費(fèi)用是指基金清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金清算小組從基金資金中支付。

4、基金剩余資產(chǎn)的分配：

基金清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金清算費(fèi)用后，按基金持有人持有的基金單位比例分配給基金持有人。

5、基金清算的公告：

基金終止并報證監(jiān)會備案后，5個工作日內(nèi)由基金清算小組公告。清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)將及時公告。基金清算結(jié)果由基金清算小組經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后3個工作日內(nèi)公告。

6、清算賬冊及文件的保存：

基金清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15天。

基金清算的方式就是這樣，希望小編對于私募基金如何清算這個問題的回答能夠解決大家的問題，私募基金對于一個公司和企業(yè)來說，是很重要的，基本上按照以上的流程進(jìn)行私募基金的清算就可以了，實(shí)際操作還是要結(jié)合公司或者企業(yè)的實(shí)際情況才可以進(jìn)行清算。

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