發(fā)布部門:中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布文號:中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2008]26號

為了規(guī)范證券公司集合資產管理業(yè)務活動，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產管理業(yè)務試行辦法》（證監(jiān)會令第17號），我會制定了《證券公司集合資產管理業(yè)務實施細則（試行）》，現(xiàn)予公布，自2008年7月1日起施行。

二00八年五月三十一日

證券公司集合資產管理業(yè)務實施細則（試行）

第一章總則

第一條為了規(guī)范證券公司集合資產管理業(yè)務活動，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產管理業(yè)務試行辦法》（證監(jiān)會令第17號，以下簡稱《試行辦法》），制定本細則。第二條證券公司從事集合資產管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）的規(guī)定。第三條證券公司從事集合資產管理業(yè)務，應當遵循公平、公正原則；誠實守信，審慎盡責；堅持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護客戶合法權益。第四條證券公司從事集合資產管理業(yè)務，應當建立健全風險管理與內部控制制度，規(guī)范業(yè)務活動，防范和控制風險。第五條未經中國證監(jiān)會批準，證券公司不得從事集合資產管理業(yè)務，或者以任何形式變相從事集合資產管理業(yè)務。第六條證券公司從事集合資產管理業(yè)務，應當為特定客戶提供服務，設立集合資產管理計劃（以下簡稱集合計劃或計劃），并擔任計劃管理人。特定客戶應當是證券公司自身的客戶，或者是代理推廣機構的客戶，并且參與資金最低限額符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。第七條集合計劃資產獨立于證券公司和資產托管機構的自有資產。證券公司、資產托管機構不得將集合計劃資產歸入其自有資產。證券公司、資產托管機構破產或者清算時，集合計劃資產不屬于其破產財產或者清算財產。第八條中國證監(jiān)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、《試行辦法》和本細則的規(guī)定，監(jiān)督管理證券公司集合資產管理業(yè)務活動。第九條證券交易所、證券登記結算機構、中國證券業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、《試行辦法》、本細則及相關規(guī)則，對證券公司集合資產管理業(yè)務活動進行自律管理和行業(yè)指導。

第二章申請與核準

第十條證券公司申請設立集合計劃，應當向中國證監(jiān)會提交下列材料：（一）申請書；（二）計劃說明書；（三）集合資產管理合同文本；（四）資產托管協(xié)議及與資產托管機構的聯(lián)機聯(lián)網(wǎng)測試報告；（五）推廣方案、推廣代理協(xié)議；（六）證券公司、代理推廣機構與證券登記結算機構的聯(lián)機聯(lián)網(wǎng)測試報告及服務協(xié)議；（七）證券公司負責集合資產管理業(yè)務的高級管理人員、資產管理部門負責人、投資主辦人簽署的承諾書；（八）法律意見書；（九）中國證監(jiān)會要求的其他材料。計劃說明書是集合資產管理合同的組成部分，與集合資產管理合同具有同等法律效力。法律意見書應當對集合計劃申請材料是否真實、準確、完整、合法，是否存在其他應當說明的法律問題，發(fā)表明確的法律意見。第十一條證券公司從事集合資產管理業(yè)務，應當依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，與客戶、資產托管機構簽訂集合資產管理合同，約定客戶、證券公司、資產托管機構的權利義務。集合資產管理合同應當包括中國證券業(yè)協(xié)會制定的合同必備條款。第十二條計劃說明書、集合資產管理合同應當包括風險揭示條款，詳細說明下列風險的含義、特征和可能引起的后果：（一）市場風險；（二）管理風險；（三）流動性風險；（四）證券公司因停業(yè)、解散、撤銷、破產，或者被中國證監(jiān)會撤銷相關業(yè)務許可等原因不能履行職責的風險；（五）其他風險。證券公司應當制作風險揭示書，充分揭示上述風險的含義、特征、可能引起的后果。風險揭示書的內容應當具有針對性，表述應當清晰、明確、易懂，符合中國證券業(yè)協(xié)會制定的標準格式。證券公司、代理推廣機構應當將風險揭示書交客戶簽字確認?？蛻艉炇痫L險揭示書，即表明已經理解并愿意自行承擔參與集合計劃的風險。第十三條中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)、《試行辦法》、本細則和行政許可實施程序的規(guī)定，在規(guī)定期限內對證券公司設立集合計劃的申請進行審核。經審核符合條件的，作出批準決定；經審核不符合條件的，作出不予批準決定并說明理由。