第一條為加強公司財務工作，充分發揮財務在公司經營管理中的作用，提高經濟效益，制定本規定。第二條公司財務部門的職責是：（一）認真執行國家有關財務管理制度和稅收制度，實行公司統一的財務制度。（2） 建立健全各項財務管理規章制度，編制財務計劃，加強企業會計管理，反映和分析財務計劃的執行情況，檢查和監督財務紀律的執行情況。（3） 積極服務經營管理，通過財務監督發現問題，提出改進建議，促進公司取得較好的經濟效益。（4） 厲行節約，合理使用資金。（5） 合理分配公司收入，及時完成需要上繳的稅費和管理費用。（6） 積極與有關機構和財政、稅務、銀行等部門溝通，及時掌握有關法律法規的變化，切實規范財務工作，及時提供財務報表及相關信息。（七）完成公司交辦的其他工作。第三條公司財務部由財務經理、會計、出納、審計師組成。

第四條公司各部門、各員工辦理財務事宜，必須遵守本規定。第二章財務工作崗位職責第五條財務經理負責組織公司的下列工作：（一）編制和執行預算、財務收支計劃和信貸計劃，制定資金籌措和使用計劃，開放財務資源，有效使用資金；（二）對成本進行預測、計劃、控制、計算、分析和評估，督促公司有關部門降低消耗、節約成本、提高經濟效益；（3）建立健全經濟核算體系，利用財務會計數據對經濟活動進行分析，并提出合理化建議及時通知總經理。（4）組織領導財務部的工作，分配和監督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；（5）負責建立和完善公司現有的財務會計制度、生產管理控制流程、成本歸集負責公司領導交辦的其他工作。第六條會計工作的主要職責是：（一）按照國家會計制度的規定，做到手續齊全、數字準確、賬目清楚、報銷及時。（2） 根據經濟會計原理，定期檢查分析公司財務、成本、利潤執行情況，挖掘增收節支潛力，評估資金使用效果，當好公司顧問。（3） 妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。（4）完成總經理或財務經理交辦的其他工作。第七條出納的主要職責是：（一）認真執行現金管理制度。

（2）嚴格執行庫存現金限額，超出部分必須及時匯至銀行。不會支付現金，也不會使用白皮書來抵消現金。（3） 建立健全現金出納的各種賬戶，嚴格審核現金收支情況。（4） 嚴格執行支票管理制度，制定支票使用程序。支票經總經理簽字后生效。（5） 積極配合銀行的對賬和報銷工作。（6） 配合會計處理各種賬目。（7）完成總經理或財務經理交辦的其他工作。第八條審計的主要職責是：（一）認真執行有關審計管理制度。（2） 監督公司財務計劃、決算、預算外資金收支、與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益的執行。

（3）詳細檢查公司財務相關數字、金額、期間和程序是否準確。（4） 查閱公司規劃資料、合同等相關經濟資料，掌握情況，發現問題，積累證據。（5） 糾正財務工作中的錯誤和弊端，規范公司經濟行為。

（6）對公司財務工作中存在問題的原因提出改進建議和措施。（7）完成總經理或財務經理交辦的其他工作。第三章財務管理第九條會計年度自1月1日起至12月31日止。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，符合會計制度的規定。第十一條財務人員辦理會計事項，必須填制或者取得原始憑證，并按照批準的原始憑證制作會計憑證。會計、出納記帳時，必須在記帳憑證上簽名。第十二條財務人員應當會同總經辦專職人員定期進行財務檢查，確保帳務記錄與實物、資金相符。第十三條財務人員根據會計帳簿記錄編制會計報表，報送總經理和有關部門。

會計報表每月由會計編制，經財務經理審核，并報告一次。財務報表由財務經理、總經理簽名或者蓋章。第十四條財務人員對公司經濟實行會計監督。

財務人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理，對不準確、不完整的原始憑證予以退回更正和補充。第十五條財務人員發現帳簿記錄與實物、資金不符時，應及時書面報告總經理或分管副總經理，要求查明原因并處理。

財務人員無權自行處理上述事項。第十六條財務工作應當建立內部審計制度，做好內部審計工作。

收銀員不負責審計、保管會計檔案和收入、費用、債權、債務賬戶的登記。第十七條財務審計每季度進行一次。審核員按審核項目進行審核，形成審核報告，報總經理。

第十八條財務工作人員調動、離崗時，必須與接受者辦理交接手續。

財務人員辦理交接手續，由辦公室主任和分管副總經理監督。以上是小編為您整理的相關知識。相信通過以上的知識你已經有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復雜的法律問題，歡迎您登錄律師網律師在線咨詢。你知道嗎