如何認(rèn)定股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資？

1。實(shí)踐中，《公司法》第七十一條規(guī)定的出資轉(zhuǎn)讓行為可分為以下兩種法律上的受益行為：第一種：股東取得全體股東過(guò)半數(shù)同意，而其他股東也放棄了股東擬轉(zhuǎn)讓出資后的優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，股東將出資轉(zhuǎn)讓給股東以外的人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)第三人）。在這種情況下，股東將其出資轉(zhuǎn)讓給第三人，經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，其他股東不主張優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，其轉(zhuǎn)讓出資符合《公司法》第七十一條規(guī)定的條件，但發(fā)生其他民事行為的除外無(wú)效或可撤銷(xiāo)的，其向第三人轉(zhuǎn)讓出資必將產(chǎn)生私法上的影響。在這種情況下，第三方的利益受法律保護(hù)，其他股東沒(méi)有爭(zhēng)議。第二類(lèi)：未經(jīng)半數(shù)以上股東同意，未放棄其他股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，或者經(jīng)半數(shù)以上股東同意，未放棄其他股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，或者放棄其他股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意的，股東和第三人為轉(zhuǎn)讓銀行。在這種情況下，由于轉(zhuǎn)讓出資不符合《公司法》第七十一條規(guī)定的全部或者部分轉(zhuǎn)讓出資條件，轉(zhuǎn)讓的性質(zhì)是什么？在理論和實(shí)踐上都存在許多爭(zhēng)議。第一類(lèi)出資的轉(zhuǎn)讓?zhuān)怨蓶|符合《公司法》第七十一條的規(guī)定為前提。應(yīng)當(dāng)注意的主要問(wèn)題是，半數(shù)以上股東同意優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，其他股東放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。股東轉(zhuǎn)讓出資的性質(zhì)毋庸置疑。但第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)讓不符合《公司法》第七十一條規(guī)定的條件，其性質(zhì)不明確。本文寫(xiě)作的目的是研究第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)移行為。第二類(lèi)出資轉(zhuǎn)讓糾紛的理論與實(shí)踐，主要有：（1）無(wú)效理論。未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，股東將出資轉(zhuǎn)讓給第三人的，違反法律明文規(guī)定，無(wú)效。無(wú)效理論以《公司法》第七十一條規(guī)定的出資轉(zhuǎn)讓條件為基礎(chǔ)。這無(wú)疑是說(shuō)，《公司法》第七十一條規(guī)定的出資轉(zhuǎn)讓條件是強(qiáng)制性的。實(shí)際上，《公司法》第三十五條規(guī)定的條件不是強(qiáng)制性的，公司法也沒(méi)有明確規(guī)定不符合《公司法》第七十一條規(guī)定條件的出資轉(zhuǎn)讓無(wú)效。無(wú)效理論擴(kuò)大了我國(guó)法律中無(wú)效民事行為的陣營(yíng)，不利于協(xié)調(diào)股東關(guān)系，保護(hù)股權(quán)交易安全。（2） 可撤銷(xiāo)性。股東未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意將其出資轉(zhuǎn)讓給第三人的，該程序的缺陷不影響股東轉(zhuǎn)讓出資的實(shí)質(zhì)性權(quán)利。否認(rèn)轉(zhuǎn)讓出資的效力，違反了節(jié)約和效率原則，可能損害其他股東默許或者認(rèn)可轉(zhuǎn)讓出資的權(quán)利，因此未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意向第三人轉(zhuǎn)讓出資的融資行為是可以撤銷(xiāo)的。可撤銷(xiāo)性理論肯定了第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)讓的有效性，但不能為撤銷(xiāo)第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)讓提供法律依據(jù)。而且，可撤銷(xiāo)行為僅在交易雙方之間具有效力，即該可撤銷(xiāo)行為是否僅對(duì)轉(zhuǎn)讓出資的股東及第三人有意義，未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，其他股東不得主張?jiān)摽沙蜂N(xiāo)行為。可見(jiàn)，可撤銷(xiāo)性沒(méi)有法律依據(jù)。（3） 有效期待定。《公司法》第七十一條的立法目的是保證股權(quán)轉(zhuǎn)讓的順利進(jìn)行，保證社會(huì)資源的優(yōu)化配置，而不是限制股權(quán)轉(zhuǎn)讓。因此，未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意的股權(quán)轉(zhuǎn)讓并不無(wú)效；《公司法》第三十五條規(guī)定的出資轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，表明股權(quán)轉(zhuǎn)讓人在轉(zhuǎn)讓時(shí)沒(méi)有能力完全獨(dú)立地表達(dá)自己的意愿有效地轉(zhuǎn)移了他自己的股權(quán)。因此，股東在向非股東轉(zhuǎn)讓出資問(wèn)題上具有“限制民事行為能力”的地位。類(lèi)推轉(zhuǎn)讓出資應(yīng)當(dāng)適用《中華人民共和國(guó)合同法》第四十七條的規(guī)定，屬于效力未定的行為。眾所周知，效力未定的民事行為只適用于民事行為能力欠缺或者無(wú)權(quán)處分的情形。經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意的意思表示方式，被解釋為對(duì)轉(zhuǎn)讓出資的股東的行為能力的限制，不符合民法規(guī)定的行為能力制度；民事主體的行為能力僅與意志能力有關(guān)，但不是以意志的表達(dá)方式。因此，將第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)讓界定為效力待定的行為，沒(méi)有法律依據(jù)。

在形式上，我們可以看到這樣一種現(xiàn)象：第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)讓能否產(chǎn)生預(yù)期效果，取決于是否滿(mǎn)足兩個(gè)條件：半數(shù)以上股東同意，其他股東放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。如果符合這兩個(gè)條件，第二類(lèi)投資的轉(zhuǎn)讓就一定能生效。第二類(lèi)投資的轉(zhuǎn)讓是否有效，實(shí)際上取決于是否符合法定的“條件”。也正是在這種形式意義上，第二類(lèi)出資轉(zhuǎn)讓類(lèi)似于具有停止條件（起始期）的民事法律行為。在民法中，根據(jù)當(dāng)事人的意志，附條件（開(kāi)始期間）可以成立有條件的民事法律行為（開(kāi)始期間）；當(dāng)事人意志所指的條件（開(kāi)始期間）生效時(shí)，民事法律行為開(kāi)始生效。民事法律行為附帶的終止條件屬于當(dāng)事人意思自治的范圍。但《公司法》第三十五條規(guī)定，股東向第三人轉(zhuǎn)讓出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，其他股東放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。這些條件的形成與轉(zhuǎn)讓出資的股東和第三人意志的表達(dá)無(wú)關(guān)，無(wú)論是否明確表達(dá)了《公司法》第三十五條規(guī)定的“條件”，當(dāng)然應(yīng)當(dāng)修改《公司法》第三十五條，《條例》規(guī)定的轉(zhuǎn)讓第二類(lèi)投資的“條件”。因此，《公司法》第三十五條規(guī)定，轉(zhuǎn)讓出資是法定條件，不同于當(dāng)事人約定的民事法律行為所附的“條件”。第二類(lèi)出資轉(zhuǎn)讓不屬于有條件（期限）的民事法律行為。

從性質(zhì)上講，第二類(lèi)投資轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)是具有法律效力條件的民事法律行為。民事法律行為之所以成立，是因?yàn)樾袨槿说囊馑急硎荆涫欠裼行ВQ于法律的特殊規(guī)定。法律規(guī)定民事法律行為生效條件的，成立具有法定生效條件的民事法律行為；行為人的民事法律行為符合法律規(guī)定的條件，方能生效。雖然《公司法》第七十一條沒(méi)有規(guī)定經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意和其他股東放棄第二種“優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)”轉(zhuǎn)讓出資的有效條件，規(guī)定“不同意轉(zhuǎn)讓的股東”應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)股東轉(zhuǎn)讓的出資，同時(shí)規(guī)定其他股東對(duì)股東轉(zhuǎn)讓的出資享有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，對(duì)“購(gòu)買(mǎi)”的結(jié)果不同意轉(zhuǎn)讓的股份股東的出資比例與第二類(lèi)出資轉(zhuǎn)讓無(wú)效的情形相同。因此，《公司法》第三十五條明確規(guī)定：“經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意