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《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組的規(guī)定》有哪些內(nèi)容

來源: 律霸小編整理 · 2021-05-06 · 345人看過

規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組有何規(guī)定?第一條上市公司擬實施重大資產(chǎn)重組的,董事會第一次重大資產(chǎn)重組決議表決通過后,全體董事應(yīng)當嚴格履行誠信義務(wù),做好信息保密和停牌復牌工作,上市公司應(yīng)當在決議作出之日或者下一個工作日的非交易時間向證券交易所申請公告。董事會應(yīng)當按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》和相關(guān)信息披露標準,編制重大資產(chǎn)重組方案或者報告,并作為董事會決議的附件,重大資產(chǎn)重組的交易對手應(yīng)當承諾保證所提供信息的真實性、準確性和完整性,保證不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并聲明承擔個別及連帶法律責任。第二條上市公司首次召開董事會審議重大資產(chǎn)重組事項的,應(yīng)于董事會召開之日或前一日與相應(yīng)交易對手簽訂有條件且有效的交易合同。交易合同應(yīng)當載明重大資產(chǎn)重組事項。交易合同經(jīng)上市公司董事會、股東大會批準,中國證監(jiān)會批準后生效

重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的,交易合同應(yīng)當載明認購股份的數(shù)量或者范圍,認購價格或定價原則、限售期限、標的資產(chǎn)基本情況、交易價格或定價原則、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或交付的時間安排,第三條董事會關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)的第一項決議公告后,董事會在六個月內(nèi)未發(fā)出召開股東大會通知的,上市公司應(yīng)當重新召集董事會審議發(fā)行股份購買資產(chǎn)的事項,發(fā)行股份購買資產(chǎn)提請股東大會審議未通過的,以董事會決議公告日為發(fā)行股份的定價基準日,上市公司董事會對再次發(fā)行股份購買資產(chǎn)作出決議的,以董事會決議公告日為發(fā)行股份的定價基準日

第四條上市公司擬實施重大資產(chǎn)重組的,董事會應(yīng)當審慎判斷交易是否符合下列條件,并記入董事會決議記錄:(1)交易標的資產(chǎn)涉及項目審批、環(huán)境保護、行業(yè)準入、土地使用、規(guī)劃等,建設(shè)及其他相關(guān)審批事項,應(yīng)當在重大資產(chǎn)重組方案和報告中披露是否取得相應(yīng)的許可證或者有關(guān)主管部門的批準文件;本次交易涉及相關(guān)審批事項的,應(yīng)當在重大資產(chǎn)重組方案和報告中詳細披露報送有關(guān)主管部門的審批進展情況和審批程序。在重大資產(chǎn)重組方案和報告中,應(yīng)當特別提示報批事項可能未獲批準的風險

(2)上市公司擬購買資產(chǎn)的,在本次交易的董事會第一次決議公告前,資產(chǎn)出售人必須合法擁有標的資產(chǎn)的全部權(quán)利,轉(zhuǎn)讓不受限制或者禁止

上市公司擬購買的資產(chǎn)為企業(yè)股權(quán)的,企業(yè)不得虛假出資或者影響其合法存在;上市公司在交易完成后成為股份制公司的,上市公司擬購買的資產(chǎn)為土地使用權(quán)、采礦權(quán)和其他資源權(quán)的,以該企業(yè)作為主要標的資產(chǎn)的股權(quán)為控制股權(quán),上市公司購買資產(chǎn)應(yīng)當有利于提高上市公司資產(chǎn)的完整性(包括收購商標權(quán)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)),生產(chǎn)經(jīng)營所需的非專利技術(shù)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等),保持上市公司在人員、采購、生產(chǎn)、銷售、知識產(chǎn)權(quán)等方面的獨立性,etc

(4)本次交易應(yīng)有利于上市公司改善財務(wù)狀況,增強持續(xù)盈利能力,突出主營業(yè)務(wù),增強抗風險能力,增強獨立性,第五條上市公司擬實施重大資產(chǎn)重組的,董事會、交易對手,證券服務(wù)機構(gòu)及相關(guān)人員應(yīng)當嚴格遵守《關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)方行為的通知》(證監(jiān)證監(jiān)字[2007]128號)的有關(guān)規(guī)定,認真履行重大資產(chǎn)重組董事會第一次決議公告后的信息披露義務(wù)和程序,上市公司董事會及交易對手無充分正當理由撤銷、中止重組方案或者對重組方案進行重大變更(包括但不限于主要交易對象變更、主要標的資產(chǎn)變更等),中國證監(jiān)會將:,按照有關(guān)規(guī)定,監(jiān)管上市公司、交易對手證券服務(wù)機構(gòu)等單位和相關(guān)人員應(yīng)當采取監(jiān)管措施,依法追究法律責任

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