以典型買賣方式進(jìn)行的有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓為例,股權(quán)交易程序完成至少需要以下幾個步驟:
(一)公司股東與擬受讓其股權(quán)的當(dāng)事人(包括公司其他股東或公司股東外的第三方)簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》。持有并轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)的一方當(dāng)事人稱之為“轉(zhuǎn)讓方”,支付價金并受讓公司股權(quán)的一方當(dāng)事人稱之為“受讓方”,轉(zhuǎn)受讓雙方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)通過《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》來進(jìn)行明確約定,二者之間建立起的法律關(guān)系應(yīng)當(dāng)屬于“合意之債”性質(zhì)的法律關(guān)系。
(二)以公司名義就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項召開公司股東會、董事會(外資企業(yè))并作出相關(guān)決議,并準(zhǔn)備相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記法律文件。股東會或董事會決議內(nèi)容一般包括:1、公司股東會或董事會同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓之事實;2、受讓方若是非公司其他股東,公司其他股東同意放棄擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)優(yōu)先購買權(quán)的意思表示;3、修改公司章程;4、其他與公司內(nèi)部管理相關(guān)的內(nèi)容,包括人員的變更等。可見,公司及公司其他股東有依法配合完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜的義務(wù),這種義務(wù)主要由《公司法》和《公司章程》等法律或規(guī)范進(jìn)行規(guī)定。從一定意義上講,公司及公司其他股東與擬轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)的股東之間所建立起的是一種“法定之債”性質(zhì)的法律關(guān)系,當(dāng)然這種法定之債有效的前提條件是公司股東所進(jìn)行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓沒有違反相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程規(guī)定、沒有侵害其他股東的優(yōu)先購買權(quán)或其他合法權(quán)益。
(三)由公司向工商行政管理部門申請股權(quán)轉(zhuǎn)受讓事項的工商變更登記,由工商行政管理部門對公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為通過登記行為進(jìn)行法定的公示。公司按照工商變更登記的內(nèi)容將新股東記載于股東名冊或發(fā)放相應(yīng)的股東身份證明。作為國家機(jī)關(guān)的工商行政管理部門有依法對股東的投資行為和公司運營行為進(jìn)行監(jiān)管的義務(wù)。這里至少包含了兩方面的管理,一是對公司組織方面進(jìn)行管理;二是對公司經(jīng)營行為進(jìn)行管理。管理的目的就是為了規(guī)范公司的組織和行為,保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益,維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定。很顯然,股東、公司屬于工商行政管理部門行政管理的相對人,二者之間所建立的是管理與被管理的行政法律關(guān)系。
(四)對特殊情形的股權(quán)轉(zhuǎn)讓,在進(jìn)行工商變更登記前還要進(jìn)行特殊的行政審批手續(xù)。如涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的,需要經(jīng)過政府財政部門和國有資產(chǎn)管理部門審批;涉及外商投資的,根據(jù)投資數(shù)額大小,需要經(jīng)過不同級別的國家計劃管理、外匯管理、外商投資管理等部門的審批;涉及國家對股東身份進(jìn)行特殊限制的行業(yè),如金融、信息、運輸、資源、醫(yī)療衛(wèi)生等產(chǎn)業(yè),還要經(jīng)過相關(guān)行業(yè)行政主管部門的特殊審批等。對這些特殊的審批程序,屬于國家行政機(jī)關(guān)依法對國家和社會經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行管理的范疇,公司股東、投資者及公司與這些國家機(jī)關(guān)之間所建立的同樣是管理與被管理的行政法律關(guān)系。
通過以上分析,我們可以非常清楚的得出如下結(jié)論:公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓方和受讓方是公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的當(dāng)事人;公司和公司其他股東是公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的相關(guān)利害關(guān)系人;工商、外匯、投資等國家行政機(jī)關(guān)是公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法定管理人。
常見的幾種公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為糾紛類型
有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓所引發(fā)的糾紛,依據(jù)糾紛所引發(fā)的途徑和方式分類,我們在具體的司法實踐中發(fā)現(xiàn)主要有以下幾種類型:
(一)因股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛而提起的訴訟,此類訴訟又包括:1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的違約之訴,主要是轉(zhuǎn)受讓雙方當(dāng)事人就股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同所約定的義務(wù)之履行和權(quán)利之實現(xiàn)而
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